股票知识点，IPO知识点

1.1.6 锁定期及股份减持规定

1.1.7 上市涉及的相关主管部门

在上市过程中，企业涉及相关主管部门及地方政府审批及协调的问题事项有：

（1）股权形成的合法性认定；

（2）各种无重大违法行为的证明及认定；

（3）土地相关审批、国有股划转的协调等。在申报上市材料由相关监管机构审核时，省级人民政府还需对是否同意拟上市企业发行股票出具意见。

1. 证券监管部门

（1）中国证监会：主要审核在境内首次公开发行股票的申请文件并监管其发行上市活动。

（2）各地证监局：是中国证监会的派出机构，主要负责地方企业的上市辅导及验收，出具辅导验收文件，配合中国证监会进行举报信息核查等。

2. 涉及相关审批核准的部门

（1）地方政府：规划、引导、协调当地企业的改制上市工作，出具同意当地企业上市发行股票的文件；涉及国有资产、集体资产所形成的股权合法性的认定；国有企业土地相关审批、国有股划转等相关协调事宜。

（2）企业上市地方金融办/上市办：作为企业上市的地方主管部门，金融办/上市办主导企业改制上市过程中协调地方政府及其相关职能部门解决企业在改制上市过程中遇到的相关问题，推进企业改制上市工作和顺利申报材料。

（3）国有资产管理部门：为企业中涉及国家出资的企业提供相关业务咨询及法律法规政策指导服务，对国有大型企业上报国家审批的项目、改制等协助办理相关审批手续，对于改制过程中涉及国有资产转让是否合法合规出具证明。

（4）国家及地方发改委：对企业上市募集资金投资项目进行核准或备案。在中国证监会审核时，国家发改委还将就申报企业的募集资金投资项目是否符合国家产业政策和投资管理规定出具相关意见。

（5）商务部：根据国家有关政策负责办理中外合资、外资独资企业在境外上市的初审，审批外商投资股份有限公司的设立及变更，对中外合资、外资独资企业在境内上市时，对发行人外资股进行确权。

（6）市场监督管理局：办理企业年检，变更营业执照，工商注册登记，出具工商注册及变更相关事宜是否合法合规证明。

（7）税务部门：为企业报告期内经营活动及改制过程中的纳税行为是否规范开具纳税情况证明（完税证明、税务登记证等）。

（8）国土资源管理部门：协调办理历史遗留的各项土地等产权问题，办理土地证，出具土地相关情况不构成重大违法违规的证明。

（9）环保部门：开具环保是否存在重大违法违规证明，募投项目环保评估报告。根据《关于对申请上市的企业和申请再融资的上市企业进行环境保护核查的通知（2003）101号》，属于冶金、化工、石化、煤炭、建材、造纸、酿造、制药、发酵、纺织、制革、采矿业12个行业，需要升级环保部门进行环保核查并给出环保意见。而后，国家环保部于2014年9月19日印发了《关于改革调整上市环保核查工作的通知》，各级环保部门不再开展上市环保核查。但实际中，部分行业企业仍存在环保部门开具合法合规意见的情况。

（10）海关部门：对有进出口业务的企业出具无重大违法违规证明。企业进出口违规常见的三种情形为：免税进口的设备违规使用；企业报关时报关手续主观或者客观出现错误；免税进口的设备违规使用。

（11）劳动与社会保障部门：对企业是否遵守国家劳动法规，按规定给员工缴纳“五险一金”出具劳动合法证明。

（12）土地管理部门：协调历史遗留的各种房产等产权问题，无违反土地管理法律、行政法规受到处罚的情况说明。

3. 综上，企业涉及的相关部门及证明材料汇总如下表：

4. 特定行业主管部门

（1）银行业：中资商业银行发行上市向中国证监会申请之前，应当向银保监会申请并获得批准。国有商业银行、邮政储蓄银行、股份制商业银行拟IPO的，由银保监会受理、审查并决定；城市商业银行拟IPO的，由所在地省级派出机构受理、审查并决定。

（2）军工业：军工企业在履行IPO法定程序之前，须通过国防科工局军工事项审查，并接受相关指导、管理、核查。